Налогообложение и бухгалтерия в ОАЭ

Программа профессиональной переподготовки разработана Moscow Business School совместно с Taxera Academy — ведущим образовательным центром, специализирующимся на налоговом законодательстве и бухгалтерском учете в ОАЭ.

Учебный план соответствует требованиям KHDA к структуре и содержанию программ обучения.

Цель программы: Подготовка специалистов, владеющих практическими навыками в сфере налогообложения, бухгалтерского учёта, документооборота и финансовой отчётности в соответствии с законодательством ОАЭ и международными стандартами.

Программа разработана по принципу  flipped classroom и ориентирована на реальные задачи бизнеса в GCC-регионе.

Учет и отчетность

Основные виды учета: бухгалтерский, управленческий и налоговый

• Виды учета на предприятии и их взаимосвязь
• Основы международных стандартов финансовой отчетности
• Введение в МСФО

Контроль, право и прибыль: как включить синергетический эффект

• Три базовые задачи предпринимателя в процессе создания прибыли
• Создание внутренней нормативной среды.
• Разработка системы внутреннего контроля

Отражение фактов хозяйственной жизни в бухгалтерском учете

• Влияние фактов хозяйственной жизни на бухгалтерский баланс
• Документальное оформление фактов хозяйственной жизни
• Исправления в первичных учетных документах и в регистрах бухгалтерского учета
• Внутренний контроль фактов хозяйственной жизни

Налогообложение РФ для менеджера

• Система налогообложения в России
• Сравнение российской и западной систем учета
• Характеристика основных налогов. Взаимосвязь бухгалтерского и налогового учета
• Экономический смысл сделок. Роль менеджмента при заключении сделок и влияние на налоговую нагрузку бизнеса

Построение системы управленческого учета

• Что такое концепция контроллинга? Инструменты контроллинга
• Практические аспекты внедрения контроллинга
• Основные проблемы при внедрении контроллинга и оценка готовности компании к внедрению контроллинга
• Оценка эффективности контроллинга

Управленческий учет

• Управленческий анализ. Отслеживание затрат
• Анализ безубыточности производства
• Планирование ассортимента продукции
• Принятие решений по ценообразованию
• Понятие нормативных затрат и система «стандарт-кост».
• Теоретические основы «директ-костинг».

Бюджетирование и контроль затрат

• Бюджетирование в системе управленческого учета
• Назначение, цели, задачи, объект и основные функции бюджетирования
• Финансовая структура предприятия
• Перечень бюджетов, схемы бюджетных процессов
• Соответствие счетов управленческого учета статьям бюджетов
• Анализ исполнения бюджетов. Бюджетный регламент
• Типичные проблемы бюджетирования.

Специализация «Налогообложение и бухгалтерия в ОАЭ»

Модуль 1. Введение в бухгалтерию и налоговую систему ОАЭ

• Правовая среда и особенности регулирования
• Налоговая и бухгалтерская система ОАЭ
• Ключевые бухгалтерские термины в ОАЭ
• Основные формы компаний
• Базовые принципы ведения бизнеса
• «Круглый стол» с обсуждением тем модуля 1

Модуль 2. Фундаментальные основы бухгалтерии в ОАЭ

• Бухгалтерский цикл
• Учет доходов и расходов
• Регистрация VAT
• Регистрация Corporate Tax
• Сбор и обработка первичных документов
• «Круглый стол» с обсуждением тем модуля 2

Модуль 3. Бухгалтерские программы 1С

• Администрация
• Ведение отчетности
• Капитал
• Кадры и заработная плата
• Деньги
• Управление процессами
• Расчет стоимости проекта
• Покупки
• Настройки отчета
• Продажи
• VAT (НДС)
• Склад
• Настройки пользователя
• «Круглый стол» с обсуждением тем модуля 3 x 2

Модуль 4. Трудовые отношения и учет зарплат в ОАЭ

• Важные аспекты найма и трудоустройства местных и иностранных сотрудников в компании ОАЭ
• Оформление сотрудника на примере Free Zone IFZA
• Виды, особенности и нюансы трудовых договоров в ОАЭ
• Заработная плата, система бонусов и надбавок в ОАЭ
• Особенности режима рабочего времени и времени отдыха сотрудников, предусмотренные законодательством ОАЭ
• Трудовые споры между работниками и работодателями в ОАЭ
• Особенности увольнения сотрудников в ОАЭ. Права и обязанности работников и работодателей
• Штрафы и наказания, предусмотренные за нарушение трудового законодательства ОАЭ
• «Круглый стол» с обсуждением тем модуля 4

Модуль 5. Бухгалтерские программы (ZOHO, QUICKBOOKS, TALLY, CLEAR BOOKS)

• Обзор программы Zoho Books
• Обзор программы ClearBooks
• Обзор программы Tally
• Обзор программы QuickBooks

Модуль 6. Advanced VAT (продвинутые аспекты НДС)

• Основы VAT в ОАЭ
• ВЭД. Виды поставок (товаров/услуг) в разрезе VAT
• Подача декларации VAT и исправления
• Возврат (Refund) VAT
• Спорные ситуации и проверки FTA
• «Круглый стол» с обсуждением тем модуля 6

Модуль 7. Корпоративный налог (Corporate Tax)

• Законодательная база и сфера применения Corporate Tax в ОАЭ
• Расчет налогооблагаемой базы
• Процедура регистрации и подачи отчётности
• Способы оптимизации и налогообложения
• Практика и кейсы
• «Круглый стол» с обсуждением тем модуля 7

Модуль 8. Антикоррупционный комплаенс (AML)

• Понимание отмывания денег, финансирования терроризма, глобальных стандартов и обязательств
• Выявление и оценка рисков ML/TF/ PF Risks (ОД / ФТ / ФРОМУ)
• Надлежащая проверка клиентов и расширенные требования к надлежащей проверке
• Обязательства по отчетности
• Реализация целевых финансовых санкций
• Основные требования по соблюдению AML/CFT/PF (ПОД/ФТ/ФРОМУ)
• Основные требования по соблюдению AML/CFT/PF (ПОД/ФТ/ФРОМУ)
• «Круглый стол» с обсуждением тем модуля 8

Модуль 9. Комплаенс с банковскими требованиями, проверки, аудит и управление рисками

• Понятие банковского комплаенса и его значение: влияние AML, KYC и Source of Funds на банковские процедуры
• Взаимодействие с банками ОАЭ и открытие банковского счёта: требования и пакет документов, онлайн-банкинг
• Мультивалютные расчеты и валютный контроль: трансграничные переводы: SWIFT, IBAN и требования к документам
• Использование L/C (аккредитивов) и гарантий при крупных сделка

• Обязательный аудит в ОАЭ: суть, требования и практика
• Как проверить компанию в ОАЭ: пошаговое руководство
• «Круглый стол» с обсуждением тем модуля 9 x 2

Модуль 10. Основные аспекты бухгалтерского и налогового учета в ОАЭ / повтор основных тем программы и подготовка к итоговой аттестации

• Сертификат налогового резидентства ОАЭ и сертификат коммерческой деятельности
• Криптовалюта в ОАЭ
• Подготовка к итоговому тестированию
• Zoom-встреча «Возможности выпускников Taxera Academy»

Итоговая аттестация в форме тестирования